Какие налоговые вычеты может получить самозанятый: подробный обзор

Какие налоговые вычеты может получить самозанятый: подробный обзор

Привет! Сегодня мы поговорим о налоговых вычетах для самозанятых. Эта тема важна для всех, кто работает на себя и хочет оптимизировать налогообложение. Я постараюсь максимально доходчиво все объяснить.

Что такое налоговый вычет для самозанятых

Налоговый вычет — это сумма, которую ты можешь вычесть из своего облагаемого налогом дохода. Чем больше вычет, тем меньше налоги ты заплатишь. Вычеты позволяют снизить налоговую нагрузку.

Для самозанятых предусмотрено 3 основных вида налоговых вычетов:

• Стандартные налоговые вычеты
• Социальные налоговые вычеты
• Имущественные налоговые вычеты

Давай разберем подробно каждый из них.

Стандартные налоговые вычеты для самозанятых

Стандартных вычетов для самозанятых всего два:

1. Вычет на самого себя (фиксированная сумма)
2. Вычет на детей (фиксированная сумма на каждого ребенка)

Фиксированная сумма вычета на самого самозанятого в 2023 году составляет 10 000 рублей в месяц. То есть за год ты можешь вычесть из своего дохода 120 000 рублей.

Вычет на детей предоставляется в таких размерах:

Это фиксированные суммы, они не зависят от твоего реального дохода. Вычеты получаются очень небольшие, зато их легко получить — не нужно ничего доказывать и подтверждать.

Социальные налоговые вычеты для самозанятых

Более выгодны социальные налоговые вычеты. Они предоставляются на определенные расходы, которые подтверждены документально. Рассмотрим основные виды социальных вычетов.

Медицинские расходы

Из суммы документально подтвержденных расходов на лечение и медицинские препараты ты можешь вычесть:

• до 120 000 рублей — на себя
• до 120 000 рублей — на каждого ребенка

Вычеты на медицинские расходы не имеют ограничения по сумме — можно вычесть сколько угодно, главное подтвердить документами.

Образовательные расходы

На свое обучение или обучение детей ты можешь вычесть фактически понесенные расходы, но не более 120 000 рублей на каждого в год. Этот вычет распространяется на обучение в российских вузах и колледжах, школах, детских садах и так далее.

Пенсионные взносы

Отчисления в пенсионные фонды и страховые компании по договорам негосударственного пенсионного страхования вычитаются в сумме фактических расходов, но с ограничением 120 000 рублей в год.

Благотворительность

Пожертвования благотворительным организациям вычитаются в размере фактически перечисленных сумм, но не более 25% от твоего облагаемого налогом годового дохода.

Как видишь, социальные налоговые вычеты позволяют существенно оптимизировать налогообложение самозанятых. Нужно только правильно оформлять все расходы, чтобы иметь возможность их подтвердить.

Имущественные налоговые вычеты для самозанятых

Эти вычеты касаются операций с недвижимостью и предоставляются в следующих случаях:

• При покупке квартиры или дома — вычет до 2 000 000 рублей;
• При продаже недвижимости, находившейся в собственности меньше минимального срока владения — вычет до 1 000 000 рублей;
• При погашении процентов по ипотечным кредитам — вычет фактически уплаченных процентов, но не более 3 000 000 рублей.

Как видишь, имущественные налоговые вычеты могут быть очень выгодны. Но воспользоваться ими можно только при наличии соответствующих операций с недвижимостью.

Вопросы и ответы

Вопрос: Могу ли я получить налоговый вычет, если работаю по договору ГПХ, а не как самозанятый?

Ответ: К сожалению, работая по договору ГПХ, вы не можете применять налоговые вычеты. Вычеты предоставляются только самозанятым, которые платят налог на профессиональный доход.

Вопрос: Где можно получить более подробную консультацию по налоговым вычетам для самозанятых?

Ответ: Рекомендую обратиться в налоговую службу или к профессиональному бухгалтеру/налоговому консультанту для получения индивидуальной консультации по вашей ситуации.

Надеюсь, эта статья была полезна и понятна! Удачи в бизнесе и оптимизации налогообложения 🙂