Как самозанятому получить налоговый вычет на лечение и образование

Как самозанятому получить налоговый вычет на лечение и образование

Вычеты на лечение

Для самозанятых предусмотрены налоговые вычеты на лечение. Чтобы их получить, нужно:

• Получить медицинские услуги в медучреждении на территории РФ
• Оплатить их из собственных средств
• Сохранить все чеки об оплате

Можно получить вычет на:

• Лечение самого самозанятого
• Лечение супруга/супруги
• Лечение детей в возрасте до 18 лет

Предельная сумма вычета — 120 000 рублей на каждого человека в год.
Например, Иванов получил стоматологические услуги за 60 000 рублей и оплатил их из своих средств. Чтобы получить вычет, он должен:

1. Сохранить чеки и документы об оплате на 60 000 рублей
2. Подать декларацию и указать сумму расходов на лечение

После этого Иванов сможет не платить налог на доходы в размере 6% от 60 000, то есть 3600 рублей.

Вычеты на образование

Самозанятые также могут получить вычет на собственное обучение или обучение детей. Условия:

• Обучение ведется в образовательных учреждениях на территории РФ
• Оплата произведена из собственных средств
• Есть чеки и платежные документы

Предельная сумма вычета — 120 000 рублей на каждого человека в год.
Например, Иванова оплатила курсы повышения квалификации за 40 000 рублей. Чтобы получить вычет, она делает:

1. Сохраняет чеки и документы об оплате курсов на 40 000 рублей
2. Подает декларацию и указывает расходы на обучение

После этого Иванова может не платить налог на доходы в размере 6% от 40 000, то есть 2400 рублей.

Вопросы и ответы

Можно ли получить вычеты, если лечение или обучение оплачены не полностью из собственных средств?

Нет, вычет предоставляется только на расходы, произведенные полностью за счет собственных средств самозанятого. Если оплата была частично из других источников, вычет будет предоставлен только на ту часть, которая оплачена из своих средств.

Нужно ли предоставлять какие-то дополнительные документы кроме чеков?

При получении вычета на лечение иногда требуется предоставить выписки из медицинской документации, подтверждающие факт лечения. При получении вычета на обучение может потребоваться диплом, сертификат или другой документ, подтверждающий прохождение обучения.

Можно ли получить вычеты за медицинские услуги за границей?

Нет, вычеты предоставляются только на лечение и обучение в российских организациях на территории РФ. Лечение и обучение за рубежом не дает права на вычет.

Как подать документы на вычет — достаточно указать расходы в декларации?

Нет, помимо декларации нужно предоставить в налоговую инспекцию документы, подтверждающие право на вычет — чеки, квитанции, выписки из медицинской документации. Их можно приложить к декларации или предоставить отдельно по запросу инспекции.